Bitcoin et taxes : quelques conseils fiscaux pour les investisseurs en crypto

Avec la popularité croissante de Bitcoin, de plus en plus de personnes rejoignent la communauté crypto. Les gens n’investissent pas seulement, mais s’impliquent également dans le commerce, l’échange, l’exploitation minière et de nombreux employeurs paient même leurs employés en crypto-monnaie.

Cependant, peu de gens connaissent la relation entre Bitcoin et impôts. Cet article rassemble les activités cryptographiques les plus courantes, la façon dont elles sont taxées et certaines façons de réduire vos impôts.

Le bitcoin est-il imposable ?

Depuis 2021, Bitcoin est l’une des crypto-monnaies ou monnaies virtuelles les plus utilisées au monde. En raison du fait qu’il a un équivalent dans le monde réel, il est souvent appelé une monnaie virtuelle convertible. Mais cette monnaie convertible virtuelle a-t-elle des obligations fiscales ?

Diverses transactions et événements liés à la crypto-monnaie – comme l’échange, le commerce, l’échange, les dons, l’exploitation minière et autres – ont des conséquences fiscales. Cette règle a été énoncée par l’Internal Revenue Service dans l’avis 2014-21, qui répond également à de nombreuses questions concernant l’imposition du Bitcoin et un certain nombre de scénarios imposables.

Conseils fiscaux pour une planification fiscale intelligente

Comme mentionné ci-dessus, l’IRS considère les crypto-monnaies comme des biens et les taxe en conséquence. Mais toutes les activités cryptographiques entraînent-elles des conséquences fiscales ? Comment savoir quel impôt payer et comment planifier la saison des impôts ? Nous avons rassemblé ici les transactions cryptographiques les plus courantes, qui nous aideront à comprendre comment ces événements sont taxés.

Bitcoin et taxes : recevez des paiements en crypto

Vous devez vous présenter à l’IRS au cas où votre employeur vous paierait avec Bitcoin. Vous devez le faire en remplissant les formulaires W-2.

Enregistrez la date de paiement et la valeur correspondante en dollars américains du Bitcoin que vous recevez.
Les taxes, lorsque vous recevez un paiement en crypto, sont presque similaires à la taxe que vous payez lors de la réception d’un paiement en monnaie fiduciaire.

Les travailleurs indépendants qui ont des gains ou des pertes en bitcoins provenant de transactions de vente doivent également échanger la monnaie virtuelle contre des dollars le jour de sa réception et enregistrer les chiffres sur leurs déclarations de revenus.

Bitcoin et taxes : immobilisations

L’IRS considère la crypto-monnaie comme une propriété en matière d’impôts. Si vous avez acheté des crypto-monnaies et les avez vendues avec un profit ou une perte après les avoir détenues pendant un certain temps, vous devrez payer des impôts sur les gains en capital ou les pertes en capital sur les bénéfices. Votre impôt dépendra de la période de détention des actifs ainsi que de la dalle de revenu dont vous dépendez.

Vos actifs seront soumis à des plus-values à court terme si vous les détenez depuis moins d’un an. À partir de 2021, les taux d’imposition des plus-values à court terme varient de 10% à 37%, selon vos revenus.
En revanche, vos actifs seront éligibles à l’impôt sur les plus-values à long terme si vous les avez vendus un an après les avoir acquis. Le taux d’imposition des plus-values à long terme varie de 0% à 20% en 2021, selon la dalle de l’impôt sur le revenu.

Bitcoin et taxes : Récompenses de minage de Bitcoin

Certaines personnes « exploitent » Bitcoin en validant les transactions Bitcoin et en maintenant le registre public des transactions Bitcoin en résolvant des problèmes mathématiques complexes.

Une fois que vous avez réussi à extraire la crypto, vous serez récompensé par une crypto comme revenu. Vous devez calculer la juste valeur marchande de la monnaie numérique respective le jour où vous la recevez et l’inclure dans le revenu brut.
Si vous êtes un mineur indépendant, vous devrez déposer une déclaration d’impôt sur le travail indépendant sur vos revenus, moins les déductions fiscales applicables.

Bitcoin et taxes : dons et cadeaux

Ne pas venir à une telle activité cryptographique qui n’est pas vraiment imposable mais vous aide plutôt à minimiser vos impôts. Vous pouvez le faire en faisant don et en offrant vos actifs cryptographiques.

Si vous faites un don de crypto-monnaie à un organisme de bienfaisance enregistré exonéré d’impôt, vous pouvez vous éviter de payer de lourdes taxes.

Si vous possédez les actifs depuis plus d’un an, vous pouvez déduire 30 % de votre revenu brut annuel.
Si vous détenez les actifs depuis moins d’un an, vous pouvez déduire 50% de votre AGI et réduire le coût de base ou la JVM des actifs que vous avez apportés.

L’IRS aux États-Unis vous permet de donner des cryptos d’une valeur allant jusqu’à 15 000 $ en cadeau à vos amis et aux membres de votre famille. Mais si la valeur de votre don dépasse les 15 000 $, vous devez l’enregistrer sur le formulaire 709 et produire une déclaration d’impôt sur les dons.

L’essentiel

Le dépôt et la déclaration des impôts peuvent être un processus fastidieux. Mais en utilisant ces conseils fiscaux intelligents, vous pouvez produire vos déclarations de revenus sans transpirer.

FAQ

Bitcoin a-t-il des obligations fiscales ?

Payez-vous des impôts sur le minage de Bitcoin ?

Certaines personnes « exploitent » Bitcoin en validant les transactions Bitcoin et en maintenant le registre public des transactions Bitcoin en résolvant des problèmes mathématiques complexes. Une fois que vous avez réussi à extraire la crypto, vous serez récompensé par une crypto comme revenu. Vous devez calculer la juste valeur marchande de la monnaie numérique respective le jour où vous la recevez et l’inclure dans le revenu brut.